目  录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

三、人员情况

第二部分2020年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公“经费决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

       九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、财政专项支出决算情况说明

十一、机关运行经费支出情况说明

十二、政府采购支出情况说明

十三、国有资产占用使用情况说明

十四、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

1.主管、统筹发展、组织协调全州审计业务工作。负责对州级财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护州级财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻实施审计法律、法规、规章和方针、政策，参与拟订有关自治法规、州政府规范性文件草案，制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。

3.向州长提交年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受州政府委托向州人大常委会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州政府有关部门和县市政府通报审计情况和审计结果。

4.根据《审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定、向有关主管机关提出处理处罚的建议或移送有关部门追究相应责任：

（1）州级各部门（含直属单位）预算的执行情况和决算以及其他财政收支。

（2）事业单位和使用财政资金的其他组织的财务收支。

（3）县市政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，财政转移支付资金。

（4）州属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的州属企业和金融机构的资产、负债和损益。

（5）州政府投资和以州政府投资为主的建设项目的预算的执行情况和决算。

（6）州政府部门、县市政府管理和其他单位受州政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

（8）法律、法规、规章规定应由州审计局进行审计的其他事项。

5.依据《审计法》和有关规定，对党政机关和企事业单位领导干部进行经济责任审计监督。

6.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查，组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与州财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定的行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处重大经济案件。

8.指导和监督内部审计工作。组织全州审计专业培训，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.与县市政府共同领导县市审计机关。依法领导和监督县市审计机关的业务，组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县市审计机关负责人。

10.依法通过适当方式组织审计州国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

11.指导和推广信息技术在州审计领域的应用，组织建设州审计信息系统。

12.承办上级交办的其他事项。

二、机构设置

部门设12个内设机构：办公室、政工人事科、综合与法规科、财政金融审计科、行政事业审计科、经贸审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计科、外资运用审计科、经济责任审计科、自然资源和生态环境审计科；辖2个事业单位：州政府投资审计局、州计算机审计中心。

部门决算构成：部门决算单位包括部门本级，辖2个事业单位：州政府投资审计局、州计算机审计中心。

三、人员情况

核定行政编制40名、工勤编制1名、事业编制11名；2020年末在职在编人员46人，离退休人员30人。

第二部分  2020年部门决算表

第三部分  2020年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年部门收入总额1823.33元，其中本年收入1578.44万元，上年结转结余244.9万元。2020年支出总额1823.33万元，其中本年支出1495.62万元，年末结转结余327.72万元。与上年度相比，收支上升33.82万元，上升1.89%。较年初预算数增加317.71万元。主要原因：一是以前年度省厅拨入的全省统筹审计项目经费形成的结转结余资金。二是2020年省厅拨付的全省统筹审计项目经费计入其他收入。

二、收入决算情况说明

2020年部门本年收入总额1578.44万元，其中财政拨款收入1495.62万元，占本年收入的94.75%；其他收入82.82万元，主要是省厅拨入的全省统筹审计项目经费，占本年收入的5.25%。本年收入与上年度相比下降23.17万元，下降1.45%。主要原因：一是人员变动、调资等使基本支出减少83.94万元，2020年新购公车、洪灾后修复办公楼及机关大院等使项目支出增加34.95万元，导致财政拨款收入较上年减少48.99万元。二是省厅拨入统筹审计项目经费导致其他收入较上年增加25.82万元。

三、支出决算情况说明

2020年部门本年支出总额1495.62万元，其中：基本支出1153.32万元，占本年支出的77.11%；项目支出342.3万元，占本年支出的22.89%，本年支出与上年度相比下降了48.99万元，下降3.17%。主要原因：一是人员变动、调资等使基本支出减少83.94万元。二是2020年新购公车、洪灾后修复办公楼及机关大院等使项目支出增加34.95万元。

四、财政拨款收入支出决算情况说明

2020年财政拨款收入1495.62万元，财政拨款支出1495.62万元，全部为一般公共预算财政拨款。年初预算数1505.62万元，与预算数相比，减少10万元。主要原因是基本支出减少15.3万元，项目支出增加5.3万元。2019年财政拨款收入1544.61万元，财政拨款支出1544.61万元，与上年度相比，收入下降48.99万元，下降3.17%，支出下降48.99万元，下降3.17%，主要原因：一是人员变动、调资等使基本支出减少83.94万元。二是2020年新购公车、洪灾后修复办公楼及机关大院等使项目支出增加34.95万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

（1）一般公共预算财政拨款支出总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出1495.62万元，比上年度1544.61万元下降48.99万元，下降3.17%，主要原因：一是人员变动、调资等使基本支出减少83.94万元。二是2020年新购公车、洪灾后修复办公楼及机关大院等使项目支出增加34.95万元。

（2）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

一般公共服务支出（类）1240.13万元，占比82.92%，与上年相比下降69.92万元。其中：审计事物（款）行政运行（项）818.7万元，占比54.74%，审计事物（款）一般行政管理事务（项）307.22万元，占比20.54%，审计事物（款）事业运行（类）114.21万元，占比7.64%。

科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）30.78万元，占比2.06%。

社会保障和就业支出（类）79.4万元，占比5.31%，与上年相比减少11.84万元。其中：行政事业养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）58.82万元，占比3.93%，行政事业养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）3.19万元，占比0.21%，抚恤（款）死亡抚恤（项）17.39万元，占比1.16%。

卫生健康支出（类）50.78万元，占比3.39%，与上年相比增加5.4万元。其中：行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）40.2万元，占比2.69%，行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）6.29万元，占比0.42%，行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）0.1万元，占比0.01%，公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）（4.2万元，占比0.28%。

住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）94.53万元，占比6.32%，与上年相比减少3.41万元。

（3）一般公共预算财政拨款支出具体用途情况

一般公共服务支出（类）1240.13万元，年初预算1301.91万元，本年支出比年初预算减少61.78万元，主要原因是中介审计等项目经费减少。

社会保障和就业支出（类）79.4万元，年初预算65.26万元，本年支出比年初预算增加14.14万元，主要原因是2020年死亡1人，追加死亡抚恤预算17.39万元。

卫生健康支出（类）50.78万元，年初预算46.06万元，本年支出比年初预算增加4.72万元，主要原因是追加党员干部支持新冠肺炎防控慰问资金4.2万元。

住房保障支出（类）94.53万元，年初预算92.39万元，本年支出比年初预算增加2.14万元，主要原因是调资、增人等追加公积金预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1153.32万元，与上年相比下降了83.97万元，其中人员经费支出1001.87万元，占比86.87%，与上年相比下降了81.84万元。人员经费支出包含工资福利支出875.94万元，对个人和家庭的补助支出125.93万元；公用经费支出151.44万元，占比13.13%，与上年相比减少了2.11万元。公用经费支出包含办公费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费等。其中：办公费17.16万元、印刷费1.79万元、水费1.1万元、电费10.34万元、邮电费7.53万元、物业管理费19.06万元、差旅费8.21万元、维修（护）费3.78万元、会议费0.1万元、培训费1.38万元、公务招待费0.36万元、劳务费6.1万元、工会经费8.27万元、福利费13.72万元、公务用车运行维护费5.48万元、其他交通费用34.85万元、其他商品服务支出9.33万元、办公设备购置2.63万元、专用设备购置0.27万元。

七、财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费支出总额30.02万元，年初预算40万元，本年支出比年初预算数减少9.98万元。主要原因是压减“三公”经费支出。2019年“三公”经费支出总额12.52万元，与上年度相比，增加17.5万元,增长139%，主要原因是2020年新购一辆公车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费：2020年因公出国（境）费支出为0,年初预算数5万元，本年支出比年初预算数减少5万元，主要原因是受疫情影响，2020年未组织因公出国活动。本年支出与上年支出一致。

2.公务用车购置及运行维护费：2020年公务用车购置及运行维护费支出29.66万元，年初预算数20万元，本年支出比年初预算数增加9.66万元，主要原因是2020年新购一辆公车，追加公务用车购置预算25万元，实际发生公务用车购置费24.18万元，2019年无公务用车购置费。

公务用车购置费：2020年发生公务用车购置费24.18万元，新购1台公务用车。

公务用车运行维护费：2020年发生公务用车维护费5.48万元。2020年公务用车保有量3辆，主要用于车辆维修保养、保险及出差过路费等，2020年报废处置一辆公车，新车购置12月才完成，公车使用数量比上年减少1辆，且受疫情影响，公车使用次数减少，因此，2020年发生公务用车运行维护费5.48万元，比上年减少6.53万元，下降54.41%。

3.公务接待费：2020年公务接待费支出0.36万元，年初预算数15万元，本年支出比年初预算数减少14.64万元，主要原因是严格控制接待次数及人数，且接待严格按照各项财经纪律执行。2020年发生公务接待6批次，共20人，主要接待领导检查及县市审计局人员工作汇报等，比上年度0.51万元减少0.15万元，下降29.41%。主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度部门无政府性基金财政拨款收入及支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度部门无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、财政专项支出决算情况说明

2020年度部门无财政专项支出。

十一、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年机关运行经费支出151.44万元,其中，办公费17.16万元、印刷费1.79万元、水费1.1万元、电费10.34万元、邮电费7.53万元、物业管理费19.06万元、差旅费8.21万元、维修（护）费3.78万元、会议费0.1万元、培训费1.38万元、公务招待费0.36万元、劳务费6.1万元、工会经费8.27万元、福利费13.72万元、公务用车运行维护费5.48万元、其他交通费用34.85万元、其他商品服务支出9.33万元、办公设备购置2.63万元、专用设备购置0.27万元。本年支出比年初预算数减少38.54万元，降低20.29%。主要原因是：落实过紧日子要求，压减一般性支出。2019年机关运行经费支出153.55万元,与上年度相比减少2.11万元，主要原因是机关严格按照各项财经纪律执行,厉行节约,严控一般性支出。

十二、政府采购支出情况说明

本部门2020年政府采购支出总额206.02万元，其中：政府采购货物支出160.61万元，政府采购服务支出45.41万元。资金来源全部为一般公共预算财政拨款。授予中小企业合同金额160.21万元，占政府采购支出总额的77.76%，其中：授予小微企业合同金额158.96万元，占政府采购支出总额的77.16%。

十三、国有资产占用使用情况说明

截至2020年12月31日，本部门固定资产总额894.17万元，其中房屋301.05万元;车辆3台，价值81.93万元，其中，应急保障用车1辆、特种专业技术用车2辆;其他固定资产511.19万元.本部门无单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

十四、预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目10个，资金441.66万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，2020年部门预算绩效目标完成情况较好，各项目资金使用规范，项目产出和效果达到预期目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，2020年部门整体支出绩效目标完成情况较好。部门预算执行情况较好。整体产出和效果达到预期目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在州直部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

网络安全整改项目绩效自评综述：项目年初预算90万元，全年执行数74.44万元，完成预算82.71%。主要产出和效益：三级等保购设备，为三级等保测评做准备。问题及原因：三级等保公司未完成复测，未备案，故三级等保测评费用未支付 。下一步改进措施：及时完成等保测评相关工作，提高财政资金使用效益。

文明创建、党建、综治等目标管理项目自评综述：项目年初预算50万元，全年执行数45万元，完成预算90%。主要产出和效益：一是单位按时按质地完成有关党建、综治、扶贫等方面的目标管理工作，年度目标考核合格。二是该项目保障了机关正常运行，绩效目标完成情况为优。

政府购买服务-审计服务项目自评综述：项目年初预算60万元，全年执行数7.32万元，完成预算12.2%。主要产出和效益：2020年聘用中介完成审计项目3个，通过中介审计，审减投资额，为国家节约了资金，也有效解决了单位审计人员不足及力量薄弱的问题。问题及原因：2020年该项目绩效目标完成情况一般。原因：2020年中介审计项目减少且有部分以前年度项目正在实施未完工。下一步改进措施：下一步更加积极推进中介审计，更好地发挥审计监督职能，提高中介审计经费使用效益。

自聘及自费人员项目自评综述：项目年初预算72万元，全年执行数70.78万元，完成预算98.3%。主要产出和效益：保障9个自聘人员、4个公益性岗位人员的工资、社保、公积金等支出。

综合管理经费项目自评综述：项目年初预算65万元，全年执行数46.94万元，完成预算72.22%。主要产出和效益：2020年完成审计项目20个，审计项目合格率100%；2020年按照年初资产配置计划相关科室配齐资产；保障了59名干部职工伙食补助。问题及原因：2020年因疫情影响外派参加交叉审计项目减少，审计人员出差补助减少。

党员干部支持新冠肺炎疫情防控慰问资金项目自评综述：项目追加预算4.2万元，执行数4.2万元，完成预算100%。主要产出和效益：保障38名党员干部支持新冠肺炎疫情防控慰问资金。

公务用车更新购置项目自评综述：项目追加预算25万元，执行数24.18万元，完成预算96.72%。主要产出和效益：公车更新购置预算25万元，通过政府采购最终中标价24.18万元，确保单位更新一台公务用车。

灾后修复资金和原聘用人员奖金项目自评综述：项目追加预算44.58万元，执行数38.57万元，完成预算86.52%。主要产出和效益：完成洪灾后办公楼及机关大院修复工程；解决原聘用人员历史遗留问题。

州直干部保健对象体检经费项目自评综述：项目追加预算0.1万元，执行数0.1万元，完成预算100%。主要产出和效益：保障1名退休县级干部体检。

3.绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用，将绩效自评结果与下一年度预算编制相结合，对实施效果好的项目优先保障项目资金预算，同时，进一步加强项目管理和绩效目标管理，引导干部职工树立正确的绩效观念，保证资金支出的科学性和有效性，通过财政支出绩效评价和管理，提高财政资金使用效率。

第四部分  名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

6.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。