目  录

第一部分 部门概况

一、部门职能

二、部门决算单位构成

第二部分 2019年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2019年部门决算情况说明

一、2019年收入支出决算总体情况说明

二、2019年收入决算情况说明

三、2019年支出决算情况说明

四、2019年财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、2019年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、2019年财政拨款“三公“经费决算情况说明

八、2019年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、财政专项支出决算情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购支出情况说明

（三）国有资产占用使用情况说明

（四）预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）部门职能

1.主管、统筹发展、组织协调全州审计业务工作。负责对州级财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护州级财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻实施审计法律、法规、规章和方针、政策，参与拟订有关自治法规、州政府规范性文件草案，制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。

3.向州长提交年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受州政府委托向州人大常委会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州政府有关部门和县市政府通报审计情况和审计结果。

4.根据《审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定、向有关主管机关提出处理处罚的建议或移送有关部门追究相应责任：

（1）州级各部门（含直属单位）预算的执行情况和决算以及其他财政收支。

（2）事业单位和使用财政资金的其他组织的财务收支。

（3）县市政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，财政转移支付资金。

（4）州属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的州属企业和金融机构的资产、负债和损益。

（5）州政府投资和以州政府投资为主的建设项目的预算的执行情况和决算。

（6）州政府部门、县市政府管理和其他单位受州政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

（8）法律、法规、规章规定应由州审计局进行审计的其他事项。

5.依据《审计法》和有关规定，对党政机关和企事业单位领导干部进行经济责任审计监督。

6.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查，组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与州财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定的行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处重大经济案件。

8.指导和监督内部审计工作。组织全州审计专业培训，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.与县市政府共同领导县市审计机关。依法领导和监督县市审计机关的业务，组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县市审计机关负责人。

10.依法通过适当方式组织审计州国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

11.指导和推广信息技术在州审计领域的应用，组织建设州审计信息系统。

12.承办上级交办的其他事项。

（二）机构设置

州审计局设12个内设机构：办公室、政工人事科、综合与法规科、财政金融审计科、行政事业审计科、经贸审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计科、外资运用审计科、经济责任审计科、自然资源和生态环境审计科；辖2个事业单位：州政府投资审计局、州计算机审计中心。

二、部门决算单位构成

部门决算单位包括部门本级，辖2个事业单位：州政府投资审计局、州计算机审计中心。

第二部分 2019年部门决算表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2019年部门决算情况说明

一、2019年收入支出决算总体情况说明

2019年部门收入总计1789.51万元，其中本年收入1601.61万元，上年结转结余187.9万元，支出总计1789.51万元，其中本年支出1544.61万元，年末结转结余244.9万元。收入与上年度相比下降110.12万元，下降率5.8%，支出比上年度相比下降110.12万元，下降率5.8%。收支减少的主要原因是人员减少,调资、奖励性补贴增加及省厅拨付的审计补助经费减少。

二、2019年收入决算情况说明

2019年部门本年收入总计1601.61万元，其中财政拨款收入1544.61万元，占本年收入的96.44%；其他收入57万元，主要是省厅拨付的审计补助经费，占本年收入的3.56%。本年收入与上年度相比下降180.12万元，下降率10.11%。主要原因是人员减少,调资、奖励性补贴增加及省厅拨付的审计补助经费减少。

三、2019年支出决算情况说明

2019年部门本年支出总计1544.61万元，其中：基本支出1237.26万元，占本年支出的80.1%；项目支出307.35万元，占本年支出的19.9%，本年支出与上年度相比下降了167.12万元，下降率9.76%。主要原因是压减项目经费,项目支出减少.

四、2019年财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入1544.61万元，全部为一般公共预算财政拨款。2019年财政拨款支出1544.61万元，全部为一般公共预算财政拨款。2018年财政拨款收入1711.73万元，财政拨款支出1711.73万元，与上年度相比，收入下降167.12万元，下降率9.76%，支出下降167.12万元，下降率9.76%，收支下降的主要原因是人员减少;压减项目经费,项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（1）总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出1544.61万元，比上年度1711.73万元下降167.12万元，下降率9.76%，比年初预算下降13.62万元，主要原因是人员减少;压减项目经费,项目支出减少.

（2）支出结构情况

按支出功能分：一般公共服务支出1310.05万元，占比84.81%，与上年相比下降了193.66万元；社会保障和就业支出91.24万元，占比5.91%，与上年相比增加了10.51万元；卫生健康支出45.38万元，占比2.94%，与上年相比增加了9万元；住房保障支出97.94万元，占比6.34%，与上年相比增加了7.04万元。

（3）支出具体用途情况。

按支出用途分：行政运行887.92万元，占比57.48%，一般行政管理事务307.35万元，占比19.9%，事业运行114.78万元，占比7.44%，机关事业单位基本养老保险缴费支出64.75万元，占比4.19%，机关事业单位职业年金缴费支出11.65万元，占比0.75%，死亡抚恤14.84万元，占比0.96%，行政单位医疗39.34万元，占比2.55%，事业单位医疗6.05万元，占比0.39%，住房公积金97.94万元，占比6.34%。

六、2019年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1237.26万元，与上年相比下降了37.67万元，其中人员经费支出1083.71万元，占比87.59%，与上年相比下降了36.23万元。人员经费支出包含工资福利支出957.71万元，对个人和家庭的补助支出126万元；公用经费支出153.55万元，占比12.41%，与上年相比减少了1.44万元。公用经费支出包含办公费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费等。

七、2019年财政拨款“三公”经费决算情况说明

2019年“三公”经费决算数12.52万元，比上年度决算数17.9万元减少5.38万元，下降率30.06%，年初预算数45万。2019年因公出国（境）费用为0万元，2018年因公出国（境）费用为4.99万元，本年度未组织因公出国活动；公务接待16批次，共63人，主要接待外单位交流调研及县市审计局人员工作汇报等，支出金额0.51万元，比上年度0.84万元减少0.33万元，下降率39.29%，主要原因是严格控制接待次数及人数，且接待严格按照各项财经纪律执行；公务用车保有量为3辆，主要用于车辆维修保养、保险及出差过路费等，全年发生公务用车运行维护费用12.01万元，比上年度12.07万元减少0.06万元，下降率0.5%,与上年度基本持平。2019年未购置公务用车，公务用车购置费为0万元。

八、2019年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度部门没有政府性基金财政拨款收入及支出。

九、财政专项支出决算情况说明

2019年度部门没有财政专项支出。

其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2019年机关运行经费支出153.55万元，其中办公费15.39万元、印刷费1.76万元、水费1.37万元、电费12.23万元、邮电费7.86万元、物业管理费5.63万元、差旅费14.6万元、维修（护）费1.44万元、会议费0.1万元、公务招待费0.51万元、劳务费1.2万元、工会福利费32.34万元、公务用车运行维护费10.96万元、其他交通费用34.44万元、其他商品服务支出13.72万元。2019年度机关运行经费支出比年初预算数减少50.24万元，降低24.65%。减少的主要原因是2019年人员增减变化及严格控制一般性支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2019年度政府采购支出总额48.2万元，较上年减少171.69万元，其中：政府采购货物支出3.18万元，较上年减少127.95万元；政府采购服务支出45.02万元，较上年减少21.02万元；政府采购工程支出为0万元，较上年减少22.72万元。授予中小企业合同金额44.3万元，占政府采购支出总额的91.91%，授予小微企业合同金额23.71万元，占政府采购支出总额的49.19%。政府采购支出减少的主要原因：一是落实过“紧日子”要求，压缩开支，厉行节约；二是政府采购项目减少。

（三）国有资产占用使用情况说明

2019年年末固定资产793.93万元，其中房屋301.05万元;车辆3台，价值75.73万元，其中应急保障用车1 辆、特种专业技术用车2 辆;其他固定资产417.15万元.本部门无单位价值 50万元以上通用设备及单位价值 100万元以上专用设备。

（四）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目5个，资金360万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，2019年部门预算绩效目标完成情况较好。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门所有项目绩效自评结果较好。部门2019年所有项目全年预算数为360万元，执行数为307.35万元，完成预算85.38％。所有项目支出均围绕单位审计监督职能，州委州政府下达的重点工作等列支，主要用于聘用人员经费、中介审计、文明创建、党建、综治、老干等目标管理、金审三期等支出。

(1)金审三期年初预算40万元，全年执行数31.05万元，执行率77.63%。主要产出和效益：2019年机房购消防报警主机、路由器、数据分析室购机柜、大数据审计云平台等信息系统设备,实现数据资源共享，最大限度提高审计效率。

(2)文明创建、党建、综治等目标管理年初预算95万元，全年执行数88.24万元，执行率92.88%。主要产出和效益：一是单位按时按质地完成有关党建、综治、扶贫等方面的目标管理工作。二是该项目保障了机关正常运行，绩效目标完成情况为优。

(3)政府购买服务-审计服务年初预算40万元，全年执行数34.39万元，执行率85.97%。主要产出和效益：2019年绩效目标5个，2019年实际聘用中介数量为4个，绩效目标完成情况较好。通过中介审计，审减投资额，为国家节约了资金，也有效解决了单位政府投资审计人员不足及力量薄弱的问题。

(4)自聘及自费人员经费年初预算90万元，全年执行数71.19万元，执行率79.1%。主要产出和效益：2019年年初单位临时聘用人员15人，中途有人员增减变动，2月减少1人，4月减少1人，7月减少1人，9月减少1人，9月增加1人，年底聘用人员总数12人。聘用人员按时按要求完成各自工作任务，单位按月发放每人工资，按时缴纳社保、公积金等。

(5)综合管理经费年初预算95万元，全年执行数82.49万元，执行率86.83%。主要产出和效益：2019年完成审计项目151个，审计期间整改金额3.63亿元，促进整改落实有关问题资金4.95亿元；共派组或派员40余人次参与完成12个省厅统一组织审计项目，外派审计项目合格率100%，按期完成率100%；2019年按照年初资产配置计划相关科室配齐资产；保障了56人伙食补助；2019年组织全州审计干部业务能力提升培训，共51人参加.

下一步，部门将继续做好预算绩效管理工作，引导干部职工树立正确的绩效观念，保证资金支出的科学性和有效性，通过财政支出绩效评价和管理，提高财政资金使用效率。

3、绩效评价结果应用情况

突出效果导向，加强评价结果应用。推动绩效评价结果与下一年度预算安排相结合，为预算编制提供有效信息。

第四部分 名词解释

1、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

6、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7、机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。